Patrimoine

Non. On associe souvent le conseil patrimonial aux grandes fortunes, mais notre accompagnement s'adresse aussi bien aux dirigeants qui commencent à structurer leur patrimoine qu'aux familles au patrimoine déjà constitué. L'essentiel n'est pas le montant, mais la présence d'enjeux à organiser : lien entre votre entreprise et votre patrimoine privé, projet de transmission, structuration immobilière, dimension transfrontalière. Nous adaptons notre intervention à votre situation, qu'elle soit simple ou complexe.

Une holding, au Luxembourg, souvent une SOPARFI (société de participations financières), permet de regrouper et d'organiser vos participations et vos actifs au sein d'une même structure. Elle peut faciliter la gestion de plusieurs sociétés, la circulation des dividendes entre entités, la préparation d'une transmission, ou encore l'entrée de nouveaux associés. Le régime fiscal luxembourgeois des sociétés mères-filiales offre, sous conditions, un cadre favorable à la détention de participations. Attention toutefois : créer une holding ou une SOPARFI n'a rien d'automatique et ne se justifie pas dans toutes les situations. C'est une décision qui nécessite une véritable analyse préalable de vos objectifs, de votre structure et de vos contraintes : que nous menons avec vous avant toute recommandation.

La SPF (société de gestion de patrimoine familial), créée par la loi du 11 mai 2007, est un véhicule dédié à la gestion passive d'un patrimoine financier privé : actions, obligations, parts de fonds, liquidités. Elle est réservée aux personnes physiques et aux structures patrimoniales familiales, et ne peut exercer aucune activité commerciale. Son intérêt principal réside dans sa neutralité fiscale, en contrepartie d'une taxe d'abonnement annuelle. À la différence de la SOPARFI, elle est cantonnée aux actifs financiers et ne peut pas percevoir de revenus immobiliers directs. SPF et SOPARFI ne répondent pas aux mêmes besoins : le choix dépend de la nature de vos actifs et de vos objectifs, c'est précisément ce que nous analysons avec vous.

Détenir de l'immobilier via une société plutôt qu'en direct peut faciliter la gestion, la transmission et l'organisation de votre patrimoine immobilier. Selon votre situation, cela peut passer par une société civile immobilière (SCI) ou par une holding détenant les biens ou les sociétés qui les portent. Chaque montage a ses implications juridiques, fiscales et successorales, notamment dans un contexte franco-luxembourgeois, où la fiscalité immobilière diffère d'un pays à l'autre. Nous étudions la structure la plus adaptée à vos biens, à vos objectifs et à votre situation familiale, sans solution toute faite.

C'est l'un des enjeux majeurs pour un dirigeant : votre entreprise et votre patrimoine privé sont souvent étroitement liés, et les décisions prises sur l'un ont des conséquences sur l'autre. Rémunération ou dividendes, détention des locaux professionnels, réinvestissement, préparation de la cession ou de la transmission : chaque choix mérite d'être pensé globalement. Notre position d'expert-comptable, qui connaît à la fois votre société et votre situation personnelle, nous permet d'avoir cette vision d'ensemble et de vous aider à faire les bons arbitrages entre les deux sphères.

La transmission se prépare en amont, idéalement plusieurs années à l'avance, pour se faire dans les meilleures conditions humaines, juridiques et fiscales. Selon votre objectif, transmettre à vos enfants, céder à un tiers, associer un repreneur progressivement, les leviers diffèrent : structuration en holding, donation, démembrement, pacte d'associés, calendrier d'opérations. L'enjeu est d'anticiper pour éviter une transmission subie et fiscalement lourde. Nous construisons avec vous une stratégie sur mesure, en coordination avec votre notaire et les autres intervenants, et en tenant compte des spécificités transfrontalières le cas échéant.

Oui, et c'est même au cœur de notre approche. La gestion patrimoniale fait intervenir plusieurs spécialistes, notaire, avocat, banquier, conseil en assurance, dont les actions doivent être cohérentes entre elles. Nous jouons souvent le rôle de chef d'orchestre : nous coordonnons ces intervenants, veillons à la cohérence globale de la stratégie, et vous évitons d'avoir à faire le lien vous-même entre des conseils parfois cloisonnés. Si vous avez déjà vos interlocuteurs, nous travaillons avec eux ; sinon, nous pouvons vous orienter vers des partenaires de confiance.

Oui. Un patrimoine évolue, tout comme votre situation personnelle et le cadre réglementaire. Nous pouvons assurer un suivi régulier : consolidation et reporting de vos différents actifs, points d'étape périodiques, ajustements de la stratégie en fonction des évolutions de votre vie et de la législation. L'objectif est de vous donner une vision claire et à jour de votre patrimoine, et de vous permettre de décider en connaissance de cause, sans que vous ayez à rassembler vous-même des informations dispersées.